现金流量表各项目详细说明

1、经营活动产生的现金流量:

①销售商品、提供劳务收到的现金:企业销售商品、提供劳务实际收到的现金；

②收到的其他与经营活动有关的现金:企业除了销售商品、提供劳务收到的现金以外的其他与经营活动有关的现金流入 ；

③购买商品、接受劳务支付的现金:企业购买材料、商品、接受劳务实际支付的现金；

④支付给职工以及为职工支付的现金:企业实际支付给职工，和为职工支付的现金；

⑤支付的各项税费:企业按规定支付的各种税费；

⑥支付的其他与经营活动有关的现金:企业除上述各项目外，支付的其他与经营活动有关的现金流出；

2、投资活动产生的现金流量 :

①收回投资所收到的现金:企业出售、转让或到期收回除现金等价物以外的短期投资、长期股权投资而收到的现金；

②取得投资收益所收到的现金:企业因股权性和债权性投资取得的现金股利、利息；

③处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额:企业处置固定资产、无形资产净额。